第一章 总则

第一条  为加强学生会财务管理，保障财务安全，促进财务公开，规范财务行为，明晰财务程序，根据《hg皇冠学生会章程》，结合学生会实际情况，制定本条例。
第二条  hg皇冠（中国）官方官网常代表领导学生会财务管理工作。学生会主席团具体负责学生会财务管理工作。
第三条  学生会财务管理实行收支分开，各个活动为独立收支单位。

 

第二章 收入

第四条  各部门工作经费主要来源为各部门取得的拨款、资金或实物赞助和其他收入。部分特殊的活动及工作经费可向学院团委提出申请。
第五条  各部门经费由学生会主席团进行统一管理。主席团应设立专门账户进行单独管理。
第六条  各部门获得经费应在三日内入学生会账户，入账、报销按学校财务规定统一办理。
第七条  日常经费是维持学生会日常工作的资金。学生会各部门日常开支由日常经费支付。日常经费由外联部主要承担，执委会其他部门辅助承担。
活动经费是用于学生会举办各项活动的资金。各部门活动经费原则上由本部门承担。
学生会外联部有义务为学生会各项活动筹集经费，每学年在承担本部门活动费用外，需至少余留一万五千元供其他活动部门使用。
第八条  各部门取得的拨款、资金及实物赞助、劳务报酬、资金捐赠等一切收入，应在收入到账三日内入学生会账户，在进行记账登记后交由学生会主席团统一管理。
第九条  学生会各部门在签订活动赞助合同前，需将附有明确赞助方案的赞助合同交至主席团审核，主席团审核通过后需提交学院团委进一步审核。学院团委审核通过后学生会主席团方可进行合同签订，并及时将含合同签订双方签章的生效合同复印件进行备案。
第十条  学生会各部门收到的实物赞助，应在签订相关合同后填写实物赞助登记表，注明具体物资项目、折现数额数量及物资具体用途。部门负责人签字后，将实物赞助登记表提交主席团登记备案。

第三章 支出

第十一条  学生会各部门在进行任何涉及资金（或实物）支出的活动前，需将详细的活动（工作）预算表交由主席团审核通过。支出总额超过千元的需由主席团审核后报学院团委书记审批。
第十二条  活动进行过程中，若出现任何预算表中未涉及的支出项目，需向主席团提出申请。支出总额超过千元的需由主席团审核后报学院团委书记审批。
第十三条  各部门负责人需对活动中的每一个支出项目做好详细登记，并留存有效票据（包括抬头为“北京大学”的发票、购物小票、购物明细及其他有效票据）。

 

第四章 报销

第十四条  活动结束后，由主席团发放部门活动财务结算表，各部门自主填写后签字，并上交活动涉及的全部有效票据至主席团。主席团核对后签字，并进行账目报销处理。
第十五条  留存于主席团处的票据及相关表格，定期上交学院团委和常代表审查。
第十六条  学生会的财务收支情况按部门分别记账，对大型活动收支情况单列记账。主席团定期向各部门公开账目情况。
第十七条  学生会账簿应清晰注明账簿用途、负责人姓名及使用时间和范围。学生会换届或进行中期调整后，及主席团人员变换时，应妥善移交财务管理账簿和有关票据。

 

第五章 监察

第十八条  常代表对财务账目进行定期和不定期的核查，每次核查后主席团、常代表需在核查记录上签字。在学生会换届或进行中期调整后一周内，学生会进行财务交接时，新一任常代表应会同上一任常代表和主席团进行学年财务账目审查。
第十九条  主席团应定期对学生会各部门财务情况进行结算，向常代表报告结算结果并由常代表进行审议。常代表应在进行审议后向学院团委提交财务监察报告。